誠信經營

本公司業訂定「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，其修正或廢止亦應經董事會同意。本公司並設置「誠信經營小組」，負責推動誠信經營、反貪腐、反賄賂及法令遵循等公司治理事宜，每年向本公司董事會報告執行情形。本公司董事會盡善良管理人之注意義務，監督公司防止不誠信行為，以確保誠信經營政策之落實。且為健全本公司誠信經營，稽核單位亦將本守則之遵循情形納入查核範圍，並向董事會報告缺失改善辦理情形。

本公司於「績效考核辦法」第九條明訂，禁止公司員工及內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券，及於獲悉公司財務報告或相關業績内容之日起之股票交易控管措施，且不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易其股票。

執行情形

於年度財務報告公告前三十日、每季財務報告公告前十五日之時間點之前，發信提醒董事及全公司員工，不得於封閉期間交易公司股票。本公司董事及所有員工皆恪遵規定，並未於此期間進行公司股票交易

宣導對象	董事：7人 / 全公司員工：154人
112年 宣導日期	112/2/1	112/4/10	112/7/10	112/10/4
	111年Q4 財報公布前	112年Q1 財報公布前	112年Q2 財報公布前	112年Q3 財報公布前

誠信經營守則

本公司應以公平與誠信之方式進行商業活動，於商業往來之前，應考量商業往來對象之合法性及信譽，避免與有不誠信行為紀錄者進行交易，與他人簽訂契約時宜包含誠信條款。本公司董事應秉持高度自律，對董事會所列議案，與其自身有利害關係時，應於當次董事會說明其自身利害關係之重要内容，若致有害於公司利益之虞者，得陳述意見及答詢，不得加入討論及表決，且討論及表决時應予迴避，並不得代理其他董事行使其表決權。

建立檢舉機制

本公司為建立內、外部人員檢舉非法、不道德、不誠信行為之管道及處理程序，於109年4月訂定「檢舉案件處理辦法」，並經由董事會通過，以建立明確之處理制度，並確保檢舉人及相關人之合法權益，明訂公司對於檢舉人或參與調查之人員應予以保密及保護，使其免於遭受不公平對待或報復。由行政服務處為受理檢舉單位且有獨立檢舉信箱。另為導引公司人員之行為符合道德標準，並使公司之利害關係人更加瞭解公司道德標準，以確保公司永續經營與發展，爰於104年訂定「道德行為準則」，並於「員工行為守則」中明訂公司人員辦理各項業務時，應遵守相關法令及誠信原則，並防止利益衝突，且不得行賄及圖己私利，以完善公司治理制度並落實誠信DNA。

不誠信行為防範方案

主要營業活動項目	不誠信行為風險	防範方案（已建立的內控機制）
銷售及收款作業	利用職務上的便利，索取他人財物，或者非法收受他人財物，為他人謀取利益	道德行為準則、誠信經營行為指南：已公告禁止相關之行為。
	以圍標及綁標取得政府標案	銷售及收款循環CS-103：依據招標公告及需求進行可行性分析,經核決層級評估同意後投標取得案件。
	故意隱瞞或虛報事件 、交易或資料	銷售及收款循環CS-105：訂單成立應檢附報價單簽回、開標記錄或合約。
採購與付款作業	收取回扣	道德行為準則、誠信經營行為指南：己公告禁止相關之行為。
	系統中建置虛假的供應商，以支付款項。	採購與付款循環CP-103、CP-106：採購部門填具「廠商基本資料表」並進行初步審核，審核合格後列入供應商往來名單；財務處付款前憑相關憑證支付。
	採購之商品規格不符	採購與付款循環CP-102：經由詢比議價選擇供應商，並依驗收程序確認規格。
生產作業	未經授權或非法取得使用機密專有資訊，例如圖資產品文件等	電子計算機循環CIS-104、CIS-107：已制定程式及資料之存取控制程序、檔案及設備之安全控制程序。 存取控制管理辦法：已制定申請管理、權限管理方式。 財務及非財務資訊管理辦法：重要及機密性之財務及營業資料，其簽核過程應避免非相關人員接觸及遞送，必要時於執行後回收，予以統一銷毀；其保管方式及儲存地點應確保資訊之保密及安全性。另經手人員對該資訊有保密之義務。 ISO9001-2015：QP-MP-02文件及紀錄管理作業程序。
薪工作業	薪資發放名單有虛假員工	薪工循環CW-104：依據經核准之薪資核報單核發薪資，薪資編製與發放非由同一人執行。
融資作業	提供不實財報，進行詐貸行為	財務報表編製流程管理作業：已制定財報編製應遵循之規定及程序。
不動產、廠房及設備取得及處分作業	不當挪用公司資產	不動產、廠房及設備循環CA-104、CA-105：資訊處機房進出管制，行政服務處定期盤點，內部稽核抽盤。 電子計算機循環CIS-108：已制訂硬體及系統軟體之購置、使用及維護之控制。
投資作業	-	-
研發作業	從事間諜活動	研發循環CR-106：全體員工均簽署「智慧財產權切結書」（含保密義務），要求遵循。 銷售及收款循環CS-106、生產循環CM-108:往來客戶及合作廠商，簽署保密切結書或合約（含保密條款）。
	未經授權或非法取得使用機密專有資訊，例如開發程式碼等	電子計算機循環CIS-104、CIS-107：已制定程式及資料之存取控制程序、檔案及設備之安全控制程序。 財務及非財務資訊管理辦法：重要及機密性之財務及營業資料，其簽核過程應避免非相關人員接觸及遞送，必要時於執行後回收，予以統一銷毀；其保管方式及儲存地點應確保資訊之保密及安全性。另經手人員對該資訊有保密之義務。
電子計算機作業	使用盜版軟體或授權	研發循環CR-106：全體員工均簽署「智慧財產權切結書」（含保密義務），要求遵循。 電子計算機循環CIS-110：使用之系統軟體均應為有合法版權者，並禁止網路使用者在網路上取用未經授權的軟體；資訊處進行安裝之軟體偵查。

112年度本公司董事、經理人及全體員工皆簽署完成「誠信經營聲明書」，簽署率100%。(聲明書內容如下)

誠信經營聲明書

112年度之誠信經營情形，預計將於113年4月26日董事會報告。
112年9月23日對董事、經理人及全體員工辦理「防範內線交易」教育宣導共計三小時，總計共127人次參加。
112年12月8日對董事、經理人及全體員工辦理「誠信經營」教育宣導共計一小時，總計共130人次參加

112年度之誠信經營情形，預計將於113年4月26日向董事會報告。

111年度之誠信經營情形，業於112年4月28日向董事會報告