公司治理

委員會	獨立董事	獨立董事	獨立董事	總經理
審計委員會	王志隆(召集人)	黃秀谷	林懿貞
薪酬委員會	黃秀谷(召集人)	王志隆	林懿貞
風險管理委員會	王志隆	黃秀谷	林懿貞	黃晟中(召集人)

審計委員會

本委員會之運作,以下列事項之監督為主要目的：

1. 公司財務報表之允當表達。
2. 簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。
3. 公司內部控制之有效實施。
4. 公司遵循相關法令及規則。
5. 公司存在或潛在風險之管控。

審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。審計委員會審議的事項包括：財務報表、稽核及會計政策與程序、內部控制制度、重大之資產或衍生性商品交易、重大資金貸與背書或保證、募集或發行有價證券、法規遵循、經理人與董事是否有關係人交易及可能之利益衝突、員工申訴報告、舞弊調查報告、公司風險管理、簽證會計師之委任、解任或報酬，以及財務、會計或內部稽核主管之任免等。
本公司審計委員會成員應由全體獨立董事組成，共計三位。委員會每年並自我評估其績效，及討論未來需特別關注的議題。
審計委員會為履行其職責，依其組織章程規定有權進行任何適當的審核及調查，並且與公司內部稽核人員、簽證會計師及所有員工皆有直接聯繫之管道。審計委員會也有權聘請及監督律師、會計師或其他顧問，協助其執行職務。
審計委員會至少每季召開一次常會，有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。

審計委員會成員專業資格：

1. 召集人王志隆獨立董事：
   為會計師高等考試及格，過去曾任職四大會計師事務所，亦曾擔任多家上市櫃公司之獨立董事，對於審計會計之監督重點，具備相當豐富之專業經驗。
2. 黃秀谷獨立董事：
   曾擔任上櫃公司董事長，擅長經營管理、營運判斷、危機處理、競爭策略、具有豐富產業知識及國際市場觀。
3. 林懿貞獨立董事：
   擅長電子商務、高科技行銷管理，曾任國立臺南大學管理學院院長及科技管理研究所所長，嫻熟產官學合作經驗。

審計委員會組織章程

114年度審計委員會與會計師溝通事項

審計委員會與會計師於每季進行獨立會議。
另會計師亦於審計委員會討論每季財報時，列席與審計委員就財報內容進行重要事項說明。

日期	溝通事項	溝通結果
114/02/25	會計師就113年度個別財務報表說明，並與獨立董事進行討論，審議通過後提請董事會決議。 會計師亦列席董事會。	全體出席獨立董事無意見。
114/05/08	會計師就114年第一季個別財務報表說明，並與獨立董事進行討論，審議通過後提請董事會決議。 會計師亦列席董事會。	全體出席獨立董事無意見。
114/08/1	會計師就114年第二季個別財務報表說明，並與獨立董事進行討論，審議通過後提請董事會決議。 會計師亦列席董事會。	全體出席獨立董事無意見。
114/10/31	會計師就114年第三季個別財務報表說明，並與獨立董事進行討論，審議通過後提請董事會決議。 會計師亦列席董事會。	全體出席獨立董事無意見。

薪酬委員會

薪酬委員會旨在協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策，以及董事及經理人之報酬。
本公司薪酬委員會成員由全體獨立董事組成，共計三位。
薪酬委員會其組織章程規定，有權聘請獨立顧問協助其評估執行長或經理人之薪酬。
薪酬委員會至少每年召開二次常會，有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。

薪酬委員會組織規程 114年薪資報酬委員會運作情形資訊

風險管理委員會

本委員會之職權事項如下：

1. 審查風險管理政策與架構、風險胃納與承受度。
2. 監督風險管理機制之運作。
3. 審查重大風險議題之管理報告。
4. 適時向董事會報告風險管理情形。

風險管理委員會成員專業資格：

1. 召集人黃晟中總經理：
   本公司總經理、台大EMBA畢業，善於結合產品趨勢及市場分析，提出因應策略。
2. 王志隆獨立董事：
   會計師高等考試及格，曾任職四大會計師事務所，亦擔任多家上市櫃公司之獨立董事，善於評估判斷財務風險。
3. 黃秀谷獨立董事：
   曾任上櫃公司董事長，擅長經營管理、危機處理、競爭策略等風險評估與決策。
4. 林懿貞獨立董事：
   擅長電子商務、高科技行銷管理，曾任國立臺南大學管理學院院長及科技管理研究所所長，對於產品市場變化及消費者需求具豐富之專業判斷。

114年度風險管理委員會運作情形：

1. 本公司之風險管理委員會委員計 4人。
2. 第四屆委員任期：自 113年8月2日至116年5月23日。
3. 114年度本屆風險管理委員會開會2次(A)，委員出席情形如下：

   職稱	姓名	實際出席次數(B)	委託出席次數	實際出席(%) (B/A)
   召集人	黃晟中	2	0	100
   委員	王志隆	2	0	100
   委員	黃秀谷	2	0	100
   委員	林懿貞	2	0	100

4. 114年度風險管理委員會之討論事由與決議結果：

   會議日期	議案內容	決議結果	公司對委員會意見之處理
   114/05/08	通過本公司 114年度風險管理評估指標案	經主席徵詢全體出席委員，無異議照案通過。	提送 114/05/08第7屆第8次董事會報告
   114/10/31	通過本公司 114年度風險管理運作情形報告案	經主席徵詢全體出席委員，無異議照案通過。	提送 114/10/31第7屆第10次董事會報告

風險管理委員會組織規程

永續發展委員會

永續發展委員會委員負責提出永續發展願景、政策及管理方針，並督導追蹤執行成效，各推動小組負責推動各項永續發展工作。

每年一次向董事會報告推動情形以及未來一年度規劃之策略及目標，114年於5月8日向董事會報告，董事會對於公司擬定之策略及目標給予建議，並於必要時敦促公司執行，以確認永續發展策略充份落實於營運活動。

每季一次定期向董事會報告溫室氣體盤查規劃及執行情形，114年共完成4次報告，董事會對於公司之規劃及執行給予建議。

永續發展委員會組織規程